獨立董事與內部稽核主管溝通情形概要
本公司內部稽核主管定期於每季召開之審計委員會與董事會後，向獨立董事進行
稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明
會議日期
出席人員
溝通內容
獨立董事意見
處理執行結果
2024/11/12
內部稽核專案報告會議
出席人員
獨立董事 詹 森
獨立董事 柯炎輝
獨立董事 李偉彰
稽核主管 陳清賢
溝通內容
1. 最近三年稽核缺失說明
2. 2024年1至10月稽核重點與結果報告
3. 2025年度稽核重點規劃說明
獨立董事意見
1. 經討論及溝通後，獨立董事無意見。
2. 經討論及溝通後，獨立董事無意見。
3. 經討論及溝通後，獨立董事無意見。
處理執行結果
無。
2023/11/09
內部稽核專案報告會議
出席人員
獨立董事 林明杰
獨立董事 柯炎輝
獨立董事 詹森
獨立董事 李偉彰
稽核主管 陳清賢
溝通內容
1. 最近三年稽核缺失說明
2. 2023年1至10月稽核重點與結果報告
3. 2024年度稽核重點規劃說明
獨立董事意見
1. 經討論及溝通後，獨立董事無意見。
2. 經討論及溝通後，獨立董事無意見。
3. 獨立董事 柯炎輝：判斷子公司風險係數較高，故認同加強子公司弘憶上海及香港分公司查核，以降低違反內控制度及人為疏失發生。
處理執行結果
1.依建議調整稽核計畫。
2.加強海外子公司查核。
獨立董事與會計師溝通情形概要
獨立董事與會計師間透過每年定期座談會進行良好溝通
會議日期
出席人員
溝通重點
溝通結果
備註
2024/11/12
獨立董事與會計師座談
出席人員
獨立董事 詹森
獨立董事 柯炎輝
獨立董事 李偉彰
溝通重點
1. 獨立性
2. 核閱人員核閱期中財務報告之責任
3. 出具核閱結論之類型
4. 核閱範圍
5. 核閱發現
溝通結果
本次會議無意見
備注
2023/11/09
獨立董事與會計師座談
出席人員
獨立董事 林明杰
獨立董事 柯炎輝
獨立董事 李偉彰
獨立董事 詹森
溝通重點
1. 獨立性
2. 核閱人員核閱期中財務報告之責任
3. 出具核閱結論之類型
4. 核閱範圍
5. 核閱發現
6. 重要會計準則或解釋函、證管法令及稅務法令更新
溝通結果
本次會議無意見
備注
無一般董事及管理階層在場